Как рассчитать налог по УСН (15%) за 9 месяцев?

Comments

• Цитата: Уважаемые коллеги, пожалуйста, помогите при расчете налога при УСН 15 %:1. налогооблагаемая база за I квартал-62 815 *15%=9422 руб. заплатили налог в бюджет (I кв.)2. налогооблагаемая база за полугодие квартал -27 752*15%=4 163 руб. не платили ничего в бюджет, так как 9422-4163=5259 к возмещению3.  налогооблагаемая база за 9 месяцев 54875*15%=8232 руб.,  заплатить нужно 8232+5259-9422=4068 руб. такую сумму мне рассчитывает программа к уплате в бюджетКак рассчитать налог верно к уплате за 9 месяцев????

  Добрый день
  Программа вам считает данные по начислению,а фактическую уплату не учитывает.
  Если за 9 мес.ав.платеж (не за 3 кв!) составил  8232,а вы деньгами уже заплатили 9422,то к уплате ничего нет,а наоборот еще переплата 1190.
  
  Смотрите по проводкам
  1 кв Дт 99 Кт 68  на сумму 9422
  2 кв Дт 99 Кт 68 на сумму (-4163) и в итоге за полгода ав.платеж 9422-4163=5259
  3 кв.Дт 99 Кт 68 на сумму 2973 и в итоге за 9 мес. ав.платеж 5259+2973=8232
  
  Это данные по КТ,а по Дт у вас уплата 9422,в итоге переплата 1190(9422-8232)